Bestedings- en dekkingsplan 2017-2020

Structureel

1. Begrotingsnotitie 2017

Uitgangspunt bij de voorbereiding van het bestedings- en dekkingsplan van Programmabegroting 2017 is het basisbeeld zoals opgenomen en toegelicht in de Begrotingsnotitie 2017.

2. Correcties basisbeeld indexeringen en begrotingswijziging Begrotingsnotitie 2017

Na publicatie van de Begrotingsnotitie 2017 is er nog een aanpassing op de meicirculaire gepubliceerd. Een herbereking de prognose van de algemene uitkering geeft een structureel nadeel van € 79.000. Zie voor aanvullende informatie de toelichting op de algemene uitkering.

In Begrotingsnotitie 2017 hebben we om redenen voorgesteld tot intrekken ten laste van het saldo van de restantbezuiniging op de GGD. In Programmabegroting 2016 hadden we echter dit bedrag ook al als correctie op het basisbeeld opgenomen omdat de Provincie op het standpunt staat dat bezuinigingen op GR's niet of nauwelijks realiseerbaar zijn door individuele deelnemers. Dit levert nu een structureel voordeel op van € 51.000.

Diverse kleine verschillen treden op bij het doorberekenen van de begrotingswijziging van de 1e financiële afwijkingenrapportage 2016 (als onderdeel van Begrotingsnotitie 2017). Per saldo levert dit een structureel voordeel op van € 15.000.

3. Aanpassing systeem van rentetoerekenen aan het grondbedrijf/treasury

In Begrotingsnotitie 2017 bent u geïnformeerd over de aankomende wetswijzigingen rond het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV). Dit in het onderdeel 'ontwikkelingen BBV'.  De wetswijzigingen worden door de commissieBBV verder verduidelijkt door publicatie van notities. Rond dit thema zijn twee notities verschenen; notitie rente en notitie grondexploitaties. In de notitie rente wordt vooral ingezet op een vereenvoudiging van het systeem van renteomslag, waarbij niet langer gerekend wordt met een fictief rendement op het eigen vermogen maar vooral uitgegaan wordt van de werkelijke rentekosten. Een concrete uitwerking maakt vanaf nu onderdeel uit van de financieringsparagraaf.

Voor wat betreft de rente grondexploitatie is het niet langer toegestaan om rente over het eigen vermogen toe te rekenen aan de BIEs (Bouwgrond in exploitatie). De rente moet  worden gebaseerd op de daadwerkelijk te betalen rente over het vreemd vermogen. Wanneer er gebruik gemaakt wordt van projectfinanciering mag die rente gehanteerd worden. Wanneer er geen sprake is van projectfinanciering, wat in Uden het geval is, wordt de rente bepaald als het gewogen gemiddelde rentepercentage van de bestaande leningenportefeuille, naar verhouding vreemd vermogen/totaal vermogen. Op basis van de cijfers per 1-1-2016 komt dit neer op een rentepercentage van 3,06%.  Jaarlijks zal het rentepercentage opnieu worden berekend. Het is echter niet noodzakelijk om het rentepercentage ook jaarlijks aan te passen, een afwijking van 0,5% op het vastgestelde percentage is volgens de BBV toegestaan.

4. Autonome ontwikkelingen 

Autonome ontwikkelingen zijn ontwikkelingen die feitelijk onontkoombaar zijn en waar eingelijk geen keuzevrijheid meer in is. Om die reden presenteren we die ontwikkelingen ook separaat van de offertes. Bij de offertes kan wel de afweging gemaakt worden om iets wel of niet te doen.

Aframen opbrengst leges Wabo

Bij de leges op het gebied van Wabo-activiteiten (sloop, brandveilig gebruik, bouwen en gebruik, inritten) blijven de opbrengsten al een aantal jaren achter op de raming. De economische crisis heeft geleid tot structureel lagere bouwkosten en een afname van grote complexe bouwprojecten. Daarnaast leidt het vergroten van het aantal vergunningensvrije bouwwerken en het verkorten van de procedures bij grote bouwprojecten tot minder inkomsten. De verwachting is dat de in het verleden geraamde opbrengsten structureel zullen achterblijven.

Cameratoezicht bij evenementen

De kosten voor het inzetten en uitlezen van bewakingscamera's in de openbare ruimte zijn toegenomen. Dit als gevolg van de uurvergoeding en de extra inzet van cameratoezicht tijdens evenementen. Bijvoorbeeld bewaking via camera extra fietsenstalling tijdens kermis.

Areaaluitbreiding openbare ruimte

Door het uitbreiden en/of aanpassen van openbare ruimte, stijgt ook het jaarlijkse budget voor onderhoud. Deze uitbreiding wordt areaaluitbreiding genoemd. Dit betekent dat de budgetten voor onderhoud moeten worden verhoogd om te kunnen blijven voldoen aan het niveau, zoals vastgesteld in de Nota Openbare Ruimte. Daarnaast is in het verlden het noodzakelijke extra onderhoud van waterpasserende bestrating niet financieel vertaald. Deze dient frequent te worden gereinigd om functievervulling in stand te houden. Het totaalbedrag van € 61.000 bestaat uit areaal 'groen' € 20.500, aanvullend onderhoud waterpassages € 30.000 en voor de uitbreiding van een tweetal aansluitingen op de A50 bewaakt met slagbomen en camera's en een VRI op locatie Velmolenweg en Losplaats (€ 10.000).

Mutaties detectie luchtfoto's

We laten jaarlijks luchtfoto's en geo-oblieken maken van de gemeente. Informatie uit die foto's wordt gebruikt voor het actueel houden van onze basisregistratie. Het is een wettelijke verplichting voor het actueel houden van de basisregistraties BAG/BGT/WOZ. In het geval we niet voldoen aan de wettelijke eisen wordt er een boete opgelegd. Er zijn audits waarin getoetst wordt of we aan de wettelijke vereisten voldoen.

5. Offertes

De offertes dragen bij aan het realiseren van de doelstellingen zoals vastgelegd in ons coalitieprogramma. De financiële ruimte is sinds 2008 zéér beperkt geweest en alleen het hoogstnoodzakelijke is geprioriteerd geweest. We zien gelukkig een lichte groei in onze financiele mogelijkheden en dit is dan sinds lange tijd een Bestedings- en dekkingsplan zonder noodzakelijke bezuinigingen.

Kijken we naar naar de offertes dan zijn het vooral extra financiële impulsen in de infrastructuur. De rehabilitaite- en herinrichting van de openbare ruimte (€ 3 miljoen), het Udens deel van de nieuwbouw van een brandweerkazerne (€ 3 miljoen) en de herinrichting van de Marktstraat (€ 1,2 miljoen) zijn daarbij de grootste investeringen.

Kijken we naar de incidentele offertes, dan vraagt de implementatie van de omgevingsbudget een aanzienlijk budget (€ 725.000) gevolgd door het uitvoeringsbudget van de duurzaamheidsagenda 2015-2020 (€ 236.000 voor de komende vier jaren).

Niet gehonoreerde offertes

Met de raad is afgesproken dat extern ingebrachte offertes of offertes die niet geprioriteerd zijn, worden toegelicht. Ter voorbereiding van programmabegroting 2017 is één extern verzoek ontvangen van de Stichting platform gehandicapten, die om moverende redenen niet is gehonoreerd.