Financiën op orde houden

De laatste drie jaar hebben we de kostendekkendheid van de leges/producten onder de loep genomen. Het proces van actualisatie van kostendekkendheid van de leges is verankerd in de planning- en controlcyclus. In het laatste kwartaal 2016 is een stappenplan ontwikkeld om vanaf 2017 de kostendekkendheid van de leges te actualiseren. Dit is in feite een continue proces.

Risicomanagement heeft een prominente plek binnen onze organisatie. Voor de bepaling van de financiële positie zijn 3 pijlers gedefinieerd, te weten: dekking/sluitende begroting, financiering en risicomanagement/weerstandscapaciteit. In alle planning en control producten wordt hierover gerapporteerd. De pijlers worden gebruikt als sturingsinstrument. Er wordt actief gestuurd op de weerstandsratio. De pijler weerstandsratio ligt op de norm.

De kwaliteit van het systeem van risicomanagement wordt verbeterd door risicomanagement steeds meer te koppelen aan de interne controle. Hierover vindt ook afstemming plaats met onze huisaccountant PWC. Ook in 2017 zal er aandacht blijven om de kwaliteit van het risicomanagement verder te verbeteren. 

De bezuinigingstaakstelling van de afgelopen jaren bedraagt bijna € 7,6 miljoen. De realisatie van deze taakstellingen is nu op een haar na afgerond. De  bezuinigingsmonitor 2016 is  opgenomen in deze programmarekening. Voor 2016 zijn alle bezuinigingen afgewikkeld (gerealiseerd of afgeboekt). Kijken we naar 2020 dan resteert er nog een bezuinigingstaakstelling van € 240.000. Deze bezuinigingen worden naar verwachting in 2017 gerealiseerd.

Bij de voorbereiding van Begrotingsnotitie 2018 zullen deze taakstellingen eveneens worden beoordeeld. De taakstelling op onderwijs als gevolg van de overheveling van het buitenonderhoud naar de schoolbesturen, is volledig gerealiseerd. Dit is als zodanig opgenomen in de Programmabegroting 2017.