Analyse rekeningresultaat
De planning- en controlcyclus van de gemeente Uden is zo ingericht dat we jaarlijks 2 keer kritisch de budgetontwikkelingen beoordelen. Dit doen we bij de 1e financiële afwijkingenrapportage (verantwoording over januari t/m maart) en bij de 2e (verantwoording over januari t/m augustus). Deze rapportages, voorzien van een aanpassing van de begroting, worden ter vaststelling aan de Raad aangeboden.
Bij ontwikkelingen met grote financiële gevolgen wachten we niet tot deze rapportage momenten, maar gaan we direct in gesprek met de Raad. Het jaarrekeningresultaat 2019 bedraagt voor bestemming € 3,1 miljoen voordelig. In de analyse jaarrekeningresultaat vermelden we de belangrijkste mee- en tegenvallers met een toelichting.
Per programma is er ook een uitvoerige analyse beschikbaar. Deze is per programma, per taakveld opgenomen onder (financiële) voortgang doelen onder "Wat heeft dit programma gekost".
Resultaatbestemming
Vanuit het jaarrekeningresultaat 2019 wordt voorgesteld een 4-tal budgetten te bestemmen voor 2020. Te weten:
Energie- en klimaatagenda 2020-2021 Gemeente Uden (€ 245.000)
Gemeenten hebben een grote rol gekregen in de energietransitie. Er moet o.a. een Regionale Energiestrategie (RES) worden opgesteld, moet er ingezet worden op energiebesparing bij eigenwoningbezit en moeten uiterlijk 2021 ‘Wijkplannen’ gereed zijn waarin aangegeven wordt wat de planning is wanneer de wijken in Uden van het gas afgaan. Voorafgaand hierop moet er een Transitievisie warmte worden opgesteld.
Het Rijk heeft de gemeente een financiële compensatie toegezegd voor het uitvoeren van deze werkzaamheden en in de decembercirculaire zijn middelen uitgekeerd voor een energieloket (energiebesparing), Transitievisie warmte en wijkaanpak. De uitgekeerde middelen zullen worden ingezet om genoemde werkzaamheden uit te voeren.
Project preventie en vroegsignalering (€ 129.000)
Op 6 juli 2017 heeft de gemeenteraad het nieuwe armoedebeleid 2018-2021 vastgesteld. Naast structurele acties, zijn hierin ook enkele incidentele acties opgenomen. Het project kent een oorspronkelijke looptijd over de jaren 2018-2019, maar is in 2018 vertraagd van start gegaan. Daarom zal het in 2020 nog doorlopen. Voorgesteld wordt een deel van de niet-bestede project- en uitvoeringsmiddelen 2019 (totaal € 129.000) via resultaatbestemming bij de jaarrekening 2019 te bestemmen voor 2020.
Project netwerk van voorzieningen (€ 21.000)
Het project Netwerk voor Voorzieningen kent een looptijd t/m 2021. Het beschikbaar gestelde projectbudget loopt niet geheel gelijk met de projectperiode, zodat wordt voorgesteld wordt de niet-bestede uitvoeringsmiddelen 2019 van € 21.000 via resultaatbestemming van de jaarrekening 2019 te bestemmen voor 2020.
Economische ontwikkeling(€ 50.000)
Voor centrumbeheer en management is uitgegaan van een volledig jaar echter de werving van een centrummanager is pas later in 2019 geslaagd. Hierdoor is er een incidenteel voordeel ontstaan. Voorstel is het incidentele voordeel op dit budget van € 50.000 over te hevelen naar 2020.
Vervolg
Na verwerking van bovengenoemde resultaatbestemmingen resteert er nog € 2.706.000 om toe te voegen aan de algemene reserve.