Bedrijfsvoering

Met de introductie van het programma Bedrijfsvoering worden de bedrijfsvoeringsfuncties en de overhead met ingang van de programmabegroting 2017 toegelicht in het betreffende programma. Volgens de definitie zoals opgenomen in de notitie overhead . De wetgever heeft echter vooralsnog besloten om ook een paragraaf verplicht te stellen. Wij gebruiken de paragraaf voor het presenteren van het nieuwe overzicht van baten en lasten, het overheadpercentage en het overzicht van algemene dekkingsmiddelen.

Daarnaast worden op basis van onze financiële verordening tevens onderstaand de volgende onderdelen toegelicht:

• de omvang, opbouw en ontwikkeling van het personeelsbestand en de loonkosten;
• de kosten van inhuur derden;
• de huisvestingskosten;
• de automatiseringskosten;
• de budgetten voor de raad, de griffie, de rekenkamer en de accountant.

Omvang, opbouw en ontwikkeling van het personeelsbestand en de loonkosten

* De loonsom stijgt met name vanwege een verwachte cao stijging van 6,25% en uitbreiding van formatie.

Kosten van inhuur van derden

Huisvestigingskosten

Totale ICT kosten

De loonsom ICT kosten stijgen met name door de investeringen die opgenomen zijn in Programmabegroting 2019.

Budgetten voor Raad, griffie, rekenkamer en accountant