Analyse jaarrekeningresultaat

Het voordeel is te verklaren door een aantal zaken; Door corona en de krimp van het aantal leerlingen kunnen we een voordeel melden op

- vergoeding kosten voor bewegingsonderwijs van € 30.000

- leerlingenvervoer € 65.000

Op het budget subsidieregeling Peuteropvan (POV) is een extra voordeel van € 56.000 te melden (eerder al een voordeel van € 150.000 gemeld).

Per saldo zijn de kapitaallasten op huisvesting onderwijs lager dan geraamd € 41.000). De oorzaak hiervan is vertraging in de bouw van bijvoorbeeld het project Melleparkt en de realisatie van ICK West. 

Het restant bestaat uit een aantal kleindere posten als herstelkosten bij schade e.d.

Met name nog onderhande zijnde projecten openbaar groen  (€ 97.000) en onderhoud en beheer openbaar groen (€ 87.000) geven een voordeel.  Er zijn geen subsidies verleend tbv sociaal-cullturele activiteiten (€ 25.000) als gevolg van corona. Binnen het taakveld Sport zijn per saldo € 59.000 minder uitgaven geweest. Dit is het saldo van een aantal voor- en nadelen, verder gespecificeerd in de analyse op het programma. Diverse overige kleinere afwijkingen verklaren het restsaldo.

Het cornona-noodfonds van € 650.000 wat de raad beschikbaar heeft gesteld staat geraamd staat als budget geraamd binnen het programma bedrijfsvoering. De werkelijke uitgaven zijn verantwoordt op de desbetreffende taakvelden. Dit geeft binnen dit product nu een voordeel. Om dit nog beter in beeld te brengen hebben we dit jaar ook een paragraaf corona toegevoegd waar de geldstromen zichtbaar zijn.

Een ander aanzienlijk voordeel is de algemene uitkering € 407.500. We hebben de gevolgen van de decemberciruclaire wel kunnen verwerken in de werkelijke cijfers, maar we hebben de raad niet kunnen voorstellen tot aanpassing van het begrote budget. Dit omdat de laatste raadsvergadering in 2020 al geweest was voordat we goed in beeld hadden wat de financiele gevolgen waren.

Nog geïnde belastingen van voorgaande jaren (€ 46.000 en een iets hogere OZB opbrengst (€ 141.000) dan vooraf ingeschat geeft op het taakveld belastingen een voordeel van € 187.000.

Een incidenteel inhuur budget voor het wegwerken van achterstanden bij archivering (€ 124.000) is mede door corona niet besteed. Deze werkzaamheden willen we in 2021 oppakken en zullen dan ook met een voorstel komen bij de resultaatbestemming.

Het taakveld treasury laat een voordeel zien van € 69.500.

Het restant van € 376.000 valt binnen het taakveld overhead. Denk hierbij aan een meevaller op de energielasten van het gemeentehuis (€ 79.000), lagere kantinekosten van € 14.000 door corona, gunstigere inkoopresultaten € 38.000 en meer toe kunnen rekenen aan grondexploitaties € 97.000.