Totaal saldo programma € 1.814.000 V
| Overhead |
€ 1.147.000 |
V |
Dit zijn de kosten die gemaakt worden om de gehele bedrijfsvoering van de gemeente te ondersteunen en faciliteren. Het grote positieve resultaat van €1,15 miljoen is vertekend want € 650.000 betreft het coronafonds. De huidige coronacrisis heeft een enorme impact op inwoners, bedrijven en maatschappelijke instellingen. Middels meerdere collegeadviezen zijn aanvullende maatregelen opgenomen die de economische en maatschappelijke effecten van de coronacrisis voor verschillende doelgroepen kunnen verzachten. Deze maatregelen zijn mede tot stand gekomen naar aanleiding van vragen en verzoeken die zijn ontvangen van ondernemers, instellingen en brancheverenigingen. Voor hen zijn de financiële gevolgen ook groot. Het college heeft dit coronafonds in het leven geroepen als noodfonds ad € 650.000 om in te zetten t.b.v. de coronamaatregelen en financiële effecten uit de 1ste inventarisatie. De inkomstendervingen en extra kosten vanwege corona zijn op hun eigen taakveld verantwoord. Er wordt alleen tekstueel verwezen naar dit coronafonds. Op totaalnivo zouden de inkomstendervingen en extra kosten tegen dit noodfonds weg moeten vallen. Daarnaast is bij Beheer Basisvoorzieningen DIV een omissie geweest. Bij de 2e afwijkingenrapportage is verzuimd een incidentele inhuurbudget ter grootte van €124.000 aan te melden voor overheveling. Vanwege corona was er achterstand in de archivering ontstaan. Er wordt nu voorgesteld om dit budget via resultaatbestemming mee te nemen naar 2021. Verder hebben alle overheadafdeling goed binnen eigen budget geacteerd en zijn mede vanwege corona niet alle reguliere budgetten in 2020 besteed.
|
|
|
| Treasury |
€ 69.500 |
V |
Vanuit Treasury wordt in een voordeel gerealiseerd van € 69.500. Dit wordt mede veroorzaakt doordat de doorbelasting kostenplaatsen een positief effect geeft van € 926.000 omdat deze kostenplaatsen ruim binnen hun budget geopereerd hebben. Het renteresultaat laat een groot negatief resultaat van € 769.000 zien. De omvang van het renteresultaat wordt vooral beïnvloed doordat er minder rente aan taakvelden kon worden toegerekend dan verwacht. De omslagrente week meer dan de toegestane marge af waardoor deze omlaag bijgesteld moest worden. Tevens kon er minder doorbelast worden vanwege het niet tijdig realiseren van onderhanden werken. Dit nadeel op Treasury komt echter terug als voordeel (vrijval kapitaallasten) op de specifieke taakvelden. Nagekomen baten en lasten (btw): Naar aanleiding van een standpunt van de Belastingdienst moest de btw over gescheiden inzameling afval over de jaren 2015 t/m 2019 via de btw aangifte in mindering worden gebracht i.p.v. het btw compensatiefonds. Per saldo is dat budgettair neutraal. Echter wordt er door de Belastingdienst geen rentevergoeding berekend over de nog te ontvangen btw, maar wel een rentelast over de te veel gecompenseerde btw. Dat levert een nadeel op van €27.500
|
|
|
| Belastinginkomsten |
€ 187.000 |
V |
Het taakveld 9.3 Belastingen sluit 2020 af met een positief resultaat van €187.000. Dit komt mede door de hogere opbrengsten OZB. De belastingopbrengsten van woningen en niet-woningen geven een positiever beeld dan verwacht wat voornamelijk veroorzaakt wordt door een hogere WOZ-waardestijging dan geprognotiseerd bij het bepalen van de tarieven voor 2020. Voor woningen was de waardestijging 10,44% (prognose 9%). Voor niet-woningen was de waardestijging 3,33% (prognose 2%). Dit leidt tot een voordeel van €141.000. Deze afwijking in waarde-ontwikkeling is reeds verdisconteerd in de nieuwe tarieven voor 2021, waardoor dit een incidenteel financieel effect betreft. Overig effect van € 46.000 komt door de ontvangen bedragen voorgaande jaren.
|
|
|
| Gemeentefonds |
€ 407.500 |
V |
De laatste bijstelling van programmabegroting 2020 is de Bestuursrapportage 2020. De later ontvangen decembercirculaire is dan ook nog niet verwerkt. Op basis van die circulaire hebben we in 2020 € 205.976 meer ontvangen dan geraamd. Verder zijn er in 2020 een aantal afrekeningen geweest uit voorgaande jaren. Dat geeft een voordeel van € 111.233. Samen is hiermee het verschil van € 407.500 verklaard.
|
|
|
