Leeswijzer
Dit is de 2e Bestuursrapportage 2021 van de gemeente Uden. Zoals al eerder vermeld is 2021 een bijzonder jaar. Het is het laatste jaar van een zelfstandige gemeente Uden en een zelfstandige gemeente Landerd. Eind augustus hebben de gezamenlijke colleges een beleidsarme concept Programmabegroting 2022 gemeente Maashorst aangeboden aan beide raden ter informatie. Nu wordt vooral een beroep gedaan op het budgetrecht van de raad van de gemeente Uden met het onderdeel '2e financiële afwijkingenrapportage 2021'. De opgenomen voortgangsrapportage gaat vooral in op de uitvoering van de acties/activiteiten. Ook hebben we een aangepast financieel meerjarenbeeld opgenomen voor de gemeente Maashorst i.o. Hierbij hebben uiteraard de gevolgen van zowel de 'Udense' als de 'Landerdse' afwijkingerapportage verwerkt.
De 2e Bestuursrapportage bevat een 2e financiële afwijkingenrapportage 2021 en een tweede voortgangsrapportage over het Programmaplan 2021.
De opbouw van het document komt overeen met die van Programmabegroting 2021.
Algemeen
De 2e Bestuursrapportage begint met het hoofdstuk Algemeen. Hierin worden de bestuurlijke en financiële hoofdlijnen beschreven. We presenteren de gevolgen van de 2e financiele afwijkingenrapportage voor het bestedings- en dekkingsplan 2021 van de gemeente Uden en laten zien hoe het meerjarig perspectief zich ontwikkelt voor de gemeente Maashorst.
Programma's
Het tweede gedeelte van deze 2e Bestuursrapportage bestaat uit een toelichting op de 10 programma's. Bij elk programma wordt normaliter de volgende informatie opgenomen:
- Inleidende tekst: we geven beknopt weer wat er onder dit programma valt en in welke taakvelden het programma is onderverdeeld. We presenteren de lasten van de taakvelden binnen het programma individueel, en als aandeel van het totaal.
- Vervolgens geven we per taakveld:
- een korte omschrijving;
- een update van de ontwikkelingen die we zien ten opzichte van de Programmabegroting*;
- de belangrijkste doelen, wat we willen bereiken;
- een toelichting op voortgang van de activiteiten en prestaties die bij onze doelen horen;
- een toelichting op de financiële afwijkingen (opgenomen bij het onderdeel 'Wat het mag kosten');
- de samenwerkingen met rechtspersonen waarin we een bestuurlijk en financieel belang hebben. In de paragraaf 'verbonden partijen' gaan we hier dieper op in;
- een verwijzing naar wet- en regelgeving, waar we als gemeente rekening mee moeten houden;
- de majeure projecten van > € 500.000. Projecten lopen meerdere jaren. Met de raad hebben we afgesproken ook deze periodiek in de planning- en controlproducten te betrekken. We staan stil bij planning, budget en risico.
* De ontwikkelingen zijn onlangs in de concept Programmabegroting 2022 gemeente Maashorst geschetst. Die gaan natuurlijk verder dan alleen de ontwikkelingen voor Uden. Het heeft dan ook geen toegevoegde waarde om ons nu alleen op de toekomstige ontwikkelingen van Uden te richten. De focus in deze rapportage ligt vooral op de voortgang van de uitvoering van de acties/activiteiten.
Paragrafen
In het derde gedeelte van deze 2e Bestuursrapportage geven we een update van de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing.
Herijking reserves en voorzieningen
In het laatste deel hebben we een de herijking van de reserves en voorzieningen opgenomen. Iedere reserve en voorziening wordt getoetst op nut en noodzaak.