Samenvatting
In deze 2e Bestuursrapportage 2021 schetsen we de voortgang van het programmaplan en vragen we aandacht voor de 2e financiële afwijkingenrapportage 2021. Dit is het laatste jaar waarin we werken aan de realisatie van het Uitvoeringsprogramma coalitieakkoord 2018 - 2022 ‘Bruisend Uden: daar wil je zijn, daar wil je blijven!’
Financieel effect 2e Bestuursrapportage 2021
De 2e Bestuursrapportage 2021 sluit in 2021 met een overschot van € 2.586.000. Dit is als volgt opgebouwd:
(bedragen x € 1.000)
| Bedrag | |
|---|---|
| Incidenteel voordeel 2021 | V 2.808 |
| Incidenteel nadeel 2022 | N 184 |
| Structureel nadeel 2021* | N 38 |
| Totaal | V 2.586 |
* Het structureel effect nemen we alleen voor het jaar 2021 mee ten gunste/ten laste van de algemene reserve. Op basis van deze rapportage ziet het structurele effect m.i.v. 2022 voor de gemeente Maashorst er als volgt uit:
(bedragen in € 1.000)
| 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | |
|---|---|---|---|---|
| Gevolgen B&D plan Maashorst | N 35 | N 35 | N 35 | N 34 |
Hier treft u een toelichting op de ontwikkeling van het bestedings - en dekkingsplan van de gemeente Maashorst.
Toelichting grootste afwijkingen (positief en negatief)
Hieronder is uiteengezet wat de grootste afwijkingen zijn van deze 2e financiële afwijkingenrapportage 2021. Er is voor gekozen om alleen de bedragen hoger dan € 50.000 op te nemen. Voor meer detailinformatie per programma wordt verwezen naar de financiële hoofdlijn, 2e financiële afwijkingenrapportage.
2021 incidenteel V/N (x € 1.000)
| Programma | Afwijking | Bedrag |
|---|---|---|
| Verkeer en vervoer | Kosten uitvoering GVVP, worstcase scenario (geen subsidieontvangst) | N 968 |
| Economie | Minderopbrengst kermis ivm corona | N 190 |
| Onderwijs | Mellepark, vrijval budget tijdelijke huisvesting | V 65 |
| Sociaal domein | Specialistische Jeugdhulp (ZIN en PGB) volgens afspraken Centrumregeling Jeugdhulp Noordoost Brabant | N 329 |
| Sociaal domein | Bijzondere bijstand, achterblijven taakstelling bewindsvoeringkosten | N 110 |
| Sociaal domein | Bijstelling integratie-uitkering Participatie - Wsw. Volgens afspraak opgehoogd met loon- en prijscompensatie volgens de circulaires | N 175 |
| Sociaal domein | Tijdelijke ondersteuning noodzakelijke kosten (TONK). Vrijval overschot beschikbaar gestelde Rijksmiddelen. | V 224 |
| Sociaal domein | Uitkering egalisatiereserve Wsw 2021. Afroming surplus door de Gemeenschappelijke Regeling Werkvoorzieningsschap Noordoost-Brabant |
V 106 |
| Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en duurzaamheid | Bitswijk1: Jumbo Foodmarkt; met name planbegeleidingskosten, effectenrapportage en ambtelijke uren | N 62 |
| Bedrijfsvoering | Inhuur personeel Verkeer en vervoer (2021 en 2022) ter voorkoming van verdere stagnatie | N 212 |
| Bedrijfsvoering | De gevolgen van de septembercirculair 2021 waarin o.a. een compensatie voor het tekort op jeugdzorg | V 4.231 |
| Afronding, diverse voor- en nadelen < 50K | V 454 | |
| Totaal | V 2.586 |
Herijking reserves en voorzieningen
Alle reserves en voorzieningen zijn beoordeeld. Dit resulteert in het volgende voorstel:
Voorstel tot aframen van:
8301 AR Algemene Bedrijfsreserve (ABR-ge) met € 3.165.867
Voor een uitgebreide toelichting verwijzen wij u naar de herijking reserves en voorzieningen.
Financieel beeld
De ontwikkeling van het bestedings- en dekkingsplan 2022 en verder heeft invloed op de concept Programmabegroting 2022 gemeente Maashorst. Onze fusiepartner Landerd heeft eveneens een 2e Bestuursrapportage opgesteld. Ook hun meerjarig bestedings- en dekkingsplan vanaf 2022 heeft gevolgen voor de in augustus aangeboden concept Programmabegroting 2022 gemeente Maashorst.