Leeswijzer
Dit is de Bestuursrapportage 2022 van de gemeente Maashorst. In maart van dit jaar heeft de gemeenteraad van Maashorst de eerste Programmabegroting van Maashorst vastgesteld. Nu wordt een beroep gedaan op het budgetrecht van de raad met het onderdeel '2e financiële afwijkingenrapportage 2022'. De opgenomen voortgangsrapportage gaat vooral in op de uitvoering van de acties/activiteiten.
De opbouw van het document komt overeen met de opbouw van Programmabegroting 2022.
Algemeen
De Bestuursrapportage begint met het hoofdstuk Algemeen. Hierin worden de bestuurlijke en financiële hoofdlijnen beschreven. We presenteren de gevolgen van de 2e financiële afwijkingenrapportage voor het bestedings- en dekkingsplan 2022 van de gemeente Maashorst en laten zien hoe het meerjarig perspectief zich ontwikkelt.
Programma's
Het tweede gedeelte van deze Bestuursrapportage bestaat uit een toelichting op de 10 programma's. Bij elk programma wordt normaliter de volgende informatie opgenomen:
- Inleidende tekst: we geven beknopt weer wat er onder dit programma valt en in welke taakvelden het programma is onderverdeeld. We presenteren de lasten van de taakvelden binnen het programma individueel, en als aandeel van het totaal.
- Vervolgens geven we per taakveld:
- een korte omschrijving;
- een update van de ontwikkelingen die we zien ten opzichte van de Programmabegroting
- de belangrijkste doelen, wat we willen bereiken;
- een toelichting op voortgang van de activiteiten en prestaties die bij onze doelen horen;
- een toelichting op de financiële afwijkingen (opgenomen bij het onderdeel 'Wat het mag kosten');
- de samenwerkingen met rechtspersonen waarin we een bestuurlijk en financieel belang hebben. In de paragraaf 'verbonden partijen' gaan we hier dieper op in;
- een verwijzing naar wet- en regelgeving, waar we als gemeente rekening mee moeten houden;
- de majeure projecten van > € 500.000. Projecten lopen meerdere jaren. Met de raad hebben we afgesproken ook deze periodiek in de planning- en controlproducten te betrekken. We staan stil bij planning, budget en risico.
Paragrafen
In het derde gedeelte van deze Bestuursrapportage geven we een update van de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing.
Herijking reserves en voorzieningen
In het laatste deel hebben we een de herijking van de reserves en voorzieningen opgenomen. Iedere reserve en voorziening wordt getoetst op nut en noodzaak.