Bestemmingsreserves

Deze bestemmingsreserves dienen ter dekking van de kapitaallasten van de onderliggende activa/investeringen. Vanwege de administratieve eenvoud is er voor gekozen om diverse afzonderlijke bestemmingsreserves in te stellen. Op die manier wordt de exploitatie niet extra belast, het betreft momenteel ongeveer 90 investeringen.

Het betreft de reserves 

103101 Dekking kapitaallasten tm 2016

103102 Dekking kapitaallasten 2017 -2019

103103 Dekking kapitaallasten 2020 e.v.

103104 DKU Centrumplan Zeeland

103105 DKU Rotonde Peelweg/Langenboomseweg

103106 DKU Centrum Schaijk

103107 DKU Nieuwbouw Den Omgang

103108 DKU Nieuwbouw De Regenboog

103109 DKU Kindcentrum Zeeland

103110 DKU Frisse Scholen Oventje

103111 DKU Frisse Scholen Kreek'l

103112 DKU Frisse Scholen Vlinder

103113 DKU Herontwikkeling DAW

103114 DKU EVZ Melkpad/Graspeelloop

103115 DKU EVZ Munse Wetering

103116 DKU EVZ Gemeenschapshuis Zeeland

103117 DKU LOG Graspeel tbv LOG

103118 DKU Verbouwing gemeentehuis 2012

103119 DKU Inrichting gemeentehuis 2012

De reserve wordt gevoed met incidentele middelen. De voeding in 2022 bedraagt volgens de begroting ruim 4,6 miljoen. Storting vindt plaats zodra de betreffende investeringen gerealiseerd zijn. Vanaf 2022 wordt er geen rente meer toegevoegd aan / onttrokken uit de reserves dekking kapitaallasten.

Het saldo vormt dekking voor de afschrijvingslasten van de onderliggende investeringen conform besluitvorming.
De hoogte van de noodzakelijke jaarlijkse onttrekking wordt bepaald aan de hand van de afschrijvingstermijnen zoals opgenomen in de financiële verordening gemeente Maashorst 2022.

Jaarlijks wordt deze reserve verlaagd met de afschrijvingslasten van de onderliggende investeringen.

Deze reserve dient gehandhaafd te blijven, aangezien deze dekking vormt voor afschrijvingslasten.

Het parkeerfonds is in te zetten voor parkeervoorzieningen die ten goede komen aan het centrum, voor voorzieningen voor betaald parkeren buiten het centrum en voor mobiliteit door openbaar vervoer.

De reserve dient als egalisatiereserve voor de parkeerexploitatie. Daarnaast wordt de reserve structureel gevoed vanuit de parkeeropbrengsten met als doel om toekomstige projecten uit het GVVP (Gemeentelijke Verkeers en Vervoers Plan) deels uit te dekken. Vanuit de voormalige gemeente Uden zijn de financiële consequenties tot en met het jaar 2030 in beeld gebracht van alle GVVP- en HOV-investeringen met bijbehorende dekkingsbronnen, bestaande uit subsidies, fonds bovenwijkse infrastructuur, parkeerfonds, combinatie met rehabilitaties wegen en algemene middelen. In 2023 wordt er voor de gemeente Maashorst een nieuw mobiliteitsbeleid inclusief uitvoeringsprogramma opgesteld.

Niet van toepassing.
 

Voor de realisatie van de parkeerfunctie bij Centrum Plan Hoek Promenade, dient het parkeerfonds als buffer voor aanloopverliezen in de beginjaren. Ook eventuele aanvullende projectkosten (o.a. toezicht-/advieskosten) zullen ten laste van het parkeerfonds gebracht moeten worden, evenals de parkeerexploitatie in Uden-Noord. Tot slot zullen ook de projecten uit het uitvoeringsplan GVVP (gedeeltelijk) hieruit bekostigd worden. Vanaf 2023 zal dit zijn het mobiliteitsplan van de gemeente Maashorst.

Gemeenten kunnen via de Centrumgemeente bij het Agentschap SZW subsidie uit het Europees Sociaal Fonds (ESF+) voor arbeidsmarkt gerelateerde projecten aanvragen. Het surplus van deze toegekende/ontvangen ESF-subsidies wordt aan de reserve BR Arbeidsmarktbeleid Maashorst toegevoegd en conform het additionaliteitsbeginsel aan arbeidsmarkt gerelateerde projecten besteed.

Voor- en/of nadelen op ESF-projecten worden in deze reserve gestort of aan deze reserve onttrokken. Voor 2022-2023 is er geen nieuwe ESF-aanvraag door de gemeente Maashorst ingediend.

Er is geen noodzakelijk niveau vastgesteld. 
 

Het surplus uit de toegekende/ontvangen subsidies Europees Sociaal Fonds (ESF) dient conform het additionaliteitsbeginsel voor arbeidsmarkt gerelateerde projecten te worden ingezet. 

Deze reserve handhaven.

Kwaliteitsverbetering van het buitengebied bevorderen door het verstrekken van subsidie voor sloop van ongewenste bebouwing in het buitengebied, en het bevorderen van natuur- en landschapsontwikkeling.

De bestemmingsreserve zal uitsluitend worden gevoed uit de bijdragen gebaseerd op de Bijdrageregeling woningbouw en sloopvergoeding in het kader van Buitengebied in Ontwikkeling.

Niet van toepassing.
 

De middelen zullen worden besteed aan het bevorderen van sloop van ongewenste bebouwing in het buitengebied, al dan niet in combinatie met bedrijfsverplaatsing van intensieve veehouderijen. Tevens zal een deel van de middelen worden besteed aan de voor de voormalig gemeente Uden geldende beleidsdoelen inzake natuur- en landschap.

Prioritering van claims:
- Subsidie voor sloop (iv) stallen zonder terugbouw
- Subsidie met verplaatsing intensieve veehouderij
- Projecten t.b.v. versterking natuur en landschap

De raad van de voormalige gemeente Uden heeft in december 2018 € 144.000 toegekend aan natuurgebiedsplan Agro As de Peel (project Houtvennen).

Op 16 mei 2013 heeft de raad (voormalige gemeente Uden) besloten tot het instellen van deze reserve. In de Verordening Ruimte wordt verplicht gesteld dat ruimtelijke ontwikkelingen in het buitengebied bij moeten dragen aan de verbetering van de kwaliteit van het landschap. Ruimtelijke ontwikkelingen in het buitengebied die in strijd zijn met het geldende bestemmingsplan maar waaraan vanuit ruimtelijke overwegingen toch medewerking kan worden verleend, moeten bijdragen aan deze verbetering van de kwaliteit van het landschap.
Op 26 september 2019 heeft de raad (voormalige gemeente Uden) besloten om een Bomenfonds in te stellen als onderdeel van de landschapsinvesteringsregeling, met dien verstande dat de specifieke budgetten afzonderlijk gelabeld blijven. Dit Bomenfonds is noodzakelijk voor de juridische borging voor het opleggen van een eventueel op te leggen financiële herplantverplichting bij de kap van bomen. Een en ander comform door uw raad vastgesteld Bomenbeleidsplan. I.v.m. de aanwezigheid van de reserve Bomen, nr 102013, zal dit onderdeel onttrokken € 28.737 worden aan onderhavige reserve en toegevoegd worden aan de reserve Bomen.

Berekeningsmethode waarbij de waardestijging van de grond wordt bepaald door de planologische wijziging. Voor zover geen volledige compensatie in “natura” plaatsvindt, dient een compensatiebedrag gestort te worden.

Niet van toepassing.
 

Per 1-1-2022 zit er € 292.903 in de reserve na overheveling naar reserve Bomen. Deze gelden worden ingezet voor de voormalig gemeente Uden. Vanaf 1-1-2022 worden de vanaf dat moment ontvangen middelen aangewend voor projecten genoemd in het landschapsbeleidsplan en de geldende structuurvisie/omgevingsvisie van de gemeente Maashorst.

Handhaven.  In de reserve Landschapsinvesteringsregeling zit een bedrag van € 28.737. met betrekking tot de instandhouding van bomen. Voorgesteld wordt om dit bedrag te onttrekken en te storten in de reserve Bomen.

De reserve is bedoeld voor de uitvoering van het programma “Samen Bouwen aan Uden” dat in samenwerking tussen Area en gemeente is opgesteld en waarvoor een gezamenlijk programmabureau is opgericht.

De gemeenteraad van voormalig gemeente Uden heeft op 25 juni 2009 besloten € 2 miljoen beschikbaar te stellen voor de uitvoering van de prestatieafspraken met Area waarin is afgesproken dat ‘iedere partij op voorhand het budget van € 2 miljoen beschikbaar stelt’.
Deze reserve wordt niet meer gevoed en er worden geen nieuwe projecten meer ten laste van deze reserve gebracht, conform besluitvorming 15 december 2016.

Niet van toepassing.
 

De uitgaven vloeien voort uit het convenant. Het restant van deze reserve dient conform het B&W besluit van 12-4-2011 beschikbaar gehouden te worden voor de afwikkeling van gezamenlijke afgesproken en gestarte projecten door het programmabureau. Reeds opgevoerde projecten worden nog afgerond en er komen geen nieuwe claims bij.

Op 15 december 2016 is het besluit genomen dat deze reserve afgesloten kan worden op het moment dat aan de lopende verplichtingen van deze reserve is voldaan. Eventuele restanten vloeien terug naar de Algemene Bedrijfsreserve grondbedrijf dat als voorfinancierder heeft gefungeerd. Het laatste nog ten laste van deze voorziening af te ronden projecten is binnenplanse verevening Retraitehuis. Het gereserveerde bedrag voor Retraitehuis dient in afwachting van concrete plannen te worden gehandhaafd.
 

De Reserve Bovenwijkse Voorzieningen (RBI)  is bedoeld voor de realisering van bovenwijkse (buiten plangebied / gebiedsoverstijgende) infrastructurele voorzieningen.

Deze reserve bestaat al vele jaren in de voormalig gemeente Uden en werd tot 1-1-2007 gevoed met een storting van € 10 per m² verkochte grond dan wel te realiseren m2 bruto vloeroppervlak (bvo). Om de geplande investeringen uit het meerjareninvesteringsprogramma uit de reserve te kunnen dekken, bleek een verhoogde storting van € 15 per m2 / bvo nodig. Hiermee heeft de raad bij besluit van 28 februari 2008 ingestemd. Ook vanuit particuliere initiatieven werd aan deze reserve bijgedragen. Bij de jaarlijkse actualisering van de grondexploitaties wordt aan de Raad een geactualiseerd meerjareninvesteringsprogramma met bijbehorende dekking gepresenteerd. Deze reserve wordt niet meer gevoed en er worden geen nieuwe projecten meer ten laste van deze reserve gebracht, conform besluitvorming 15 december 2016.

Vastgesteld meerjareninvesteringsprogramma.

Beschikkingen vinden plaats o.b.v. het investeringsprogramma uit het bijgestelde MeerjarenPerspectief 2022 van het grondbedrijf. Reeds opgevoerde projecten worden nog afgerond en er komen geen nieuwe claims bij. Per 2022 zijn er nog een tweetal lopende projecten.

Handhaven. Op 15 december 2016 is het besluit genomen om voor Bovenwijkse Voorzieningen een nieuwe reserve in te stellen. Op het moment dat aan de lopende verplichtingen van deze reserve is voldaan, wordt deze reserve afgesloten en wordt het evt. saldo toegevoegd aan de Reserve Bovenwijkse Voorzieningen.

De Reserve Bovenwijkse Voorzieningen (RBV) is bedoeld voor de realisering van bovenwijkse (buiten plangebied / gebiedsoverstijgende) voorzieningen.

Deze reserve is per 2017 ingevoerd naar aanleiding van het raadsbesluit op 15 december 2016 van de voormalige gemeente Uden over de Nota Grondbeleid 2017 en de Nota Kostenverhaal 2017.
De RBV wordt gevuld met bijdragen vanuit anterieure overeenkomsten, exploitatieplannen of posterieure overeenkomsten. Daarnaast zal ook de gemeente, als initiatiefnemer, vanuit de gemeentelijke grondexploitaties  bijdragen aan deze Reserve. Als basis geldt een bijdrage van € 14,90 per m² bouwterrein of € 14,90 per m² BVO als deze laatste hoger is (NEN 2580) in geval van een grex-bouwplan. Conform raadsbesluit 2016 (voormalige gemeente Uden) wordt een eventueel saldo van de RBI toegevoegd aan deze reserve. De onttrekking aan deze Reserve heeft betrekking op de (deel) financiering van de investeringen die op de Investeringslijst staan die is opgenomen in de Nota Kostenverhaal 2017. Deze reserve is nodig omdat de investeringen en het moment waarop de bijdragen voor deze investeringen door de gemeente worden ontvangen, zich veelal niet tegelijkertijd voordoen.
De nota kostenverhaal / financiële bijdragen staat op de agenda om geharmoniseerd te worden.
 

Conform Investeringslijst uit Nota Kostenverhaal 2017 en aanvullende besluitvorming hierover.

Beschikkingen vinden plaats o.b.v. het investeringsprogramma voor zover deze betrekking hebben op de Investeringslijst uit de Nota Kostenverhaal 2017 van de voormalig gemeente Uden in het bijgestelde Meerjarenperspectief van het grondbedrijf

Jaarlijks in december wordt uw Raad een voorstel gedaan tot overhevelen van budgetten.
Volgens de geldende boekhoudvoorschriften dient hiervoor een reserve ingesteld te worden.
 

Voeding vindt plaats vanuit de bestaande reeds gevoteerde budgetten.

Niet van toepassing. 

Dit bedrag is volledig geclaimd conform raadsvoorstel.