Leeswijzer

Deze Programmabegroting 2022 is de eerste Programmabegroting van de nieuwe gemeente Maashorst. Na de conceptversie, waarin de colleges van de voormalige gemeenten Landerd en Uden een (financiële) stand van zaken gepresenteerd hebben, wordt nu de definitieve versie aangeboden.

Na de verkiezingen in november en op basis van het nieuwe coalitieakkoord “Samen bouwen we Maashorst” is dit document aangepast naar de officieel 1e Programmabegroting 2022 gemeente Maashorst.
De opzet van deze Programmabegroting wijkt af van wat de gemeenteraden van Landerd en Uden gewend waren. We hebben deze herindeling ook gebruikt om, daar waar nodig, verbeteringen door te voeren. Een van die verbeteringen is, dat we nu nog beter aansluiten bij de landelijk gebruikte indeling naar programma's. Het programmaplan bestaat uit 10 programma’s. Deze programma’s zijn onderverdeeld in taakvelden. Bij het benoemen van de taakvelden hebben we ons zoveel mogelijk gebaseerd op het BBV. Hiermee vergroten we de transparantie en is het eenvoudiger om gemeenten onderling te vergelijken. De taakvelden worden ook gebruikt om informatie te verstrekken aan andere partijen, zoals het Rijk, CBS en toezichthouders.

Disclaimer

Zoals hierboven beschreven is deze programmabegroting de definitieve versie van het concept dat in oktober 2021 door de raden van de voormalige gemeenten Landerd en Uden is behandeld. De teksten zijn zo goed als mogelijk geactualiseerd. Omdat ontwikkelingen snel gaan en we als gemeente Maashorst ons willen richten op de toekomst, namelijk de Kadernota 2023 en Programmabegroting 2023, is ervoor gekozen om deze Programmabegroting zo praktisch mogelijk in te steken. Dat betekent dat de teksten zoveel als mogelijk gescreend zijn op actualiteit. 

Het nieuwe beleid, de vertaling van het bestuursakkoord "Samen bouwen we Maashorst" zal zijn plek krijgen in de Kadernota 2023 en de Programmabegroting 2023-2026. Hierbij zal ook een koppeling gemaakt worden naar de bijbehorende financiën. 

Algemeen

De begroting begint met het hoofdstuk Algemeen. Hierin beschrijven we de financiële hoofdlijn. We presenteren het bestedings- en dekkingsplan, en laten zien dat we –in meerjarig perspectief- onze financiële huishouding op orde hebben.

Programma's

Het tweede gedeelte bestaat uit een toelichting op de 10 programma's. Bij elk programma is de volgende informatie opgenomen:

1. Inleidende tekst: we geven beknopt weer wat er onder het programma valt.
2. We presenteren de lasten van de taakvelden binnen het programma individueel, en als aandeel van het totaal.
3. Vervolgens geven we per taakveld:

• een korte omschrijving;
• de ontwikkelingen die we zien;
• de belangrijkste doelen, wat we willen bereiken;
• een toelichting op activiteiten en prestaties die bij onze doelen horen, oftewel wat we daarvoor gaan doen;
• wat het mag kosten. Zowel de extra inspanningen in de vorm van offertes, als alle baten en lasten binnen het taakveld;
• de samenwerkingen met rechtspersonen waarin we een bestuurlijk en financieel belang hebben. In de paragraaf 'verbonden partijen' gaan we hier dieper op in;
• een verwijzing naar wet- en regelgeving, waar we als gemeente rekening mee moeten houden;
• de majeure projecten van > € 500.000. Projecten lopen meerdere jaren. Met de raad hebben we afgesproken ook deze periodiek in de planning- en controlproducten te betrekken. We staan hier stil bij planning, budget en risico.

Paragrafen

Het derde gedeelte van deze begroting bevat de programma-overstijgende paragrafen. De paragrafen geven inzicht in de financiële positie van de gemeente, de beheersmatige aspecten en de risico's. Het BBV schrijft de volgende paragrafen voor:

1. Lokale heffingen
2. Weerstandsvermogen en risicobeheersing
3. Onderhoud kapitaalgoederen
4. Financiering
5. Bedrijfsvoering
6. Verbonden partijen
7. Grondbeleid

Bijlagen

In het laatste deel van de begroting staat informatie over o.a. financiële specificaties, risico’s, reserves en voorzieningen, subsidies en EMU-saldo.