Analyse op hoofdlijnen

Stimuleringsprogramma sport (€ 11.000): Bepaalde activiteiten zijn nog niet geharmoniseerd. Dat staat voor 2023 gepland. In afwachting van het nieuwe sport- en beweegbeleid is er o.a. voor gekozen de huldiging van sportkampioenen in 2022 geen doorgang te laten vinden, waardoor er middelen over zijn. In afwachting van het nieuwe geharmoniseerde beleid wordt het voordeel van € 11K als incidenteel aangemerkt.
Combinatiefuncties (€ 32.000): De buurtsportcoaches worden mede door partners in het veld betaald (cofinanciering). De buurtsportcoaches vervullen een belangrijke rol bij de onderwijspartners. Deze onderwijspartners hebben veel baat bij het inzetten van de buurtsportcoaches, waardoor zij een groter deel van de financiering voor hun rekening nemen dan oorspronkelijk geraamd. Het activiteitenbudget van de buurtsportcoaches is door de harmonisatie niet volledig beschikt. In afwachting van de nieuwe SPUK-regeling GALA in 2023 wordt het voordeel van € 32K als incidenteel aangemerkt.

Diverse kleine afwijkingen (voordelig) € 1.014

In het taakveld Sportaccommodaties is in totaal een voordeel van €112.000 te melden. Investeringen zoals o.a. Sport en Spel Reek,  sportaccommodatie Red Sox en renovatie Moleneind hebben niet plaatsgevonden. Omdat de investeringen wel begroot waren, maar niet besteed zijn, is een onderuitputting op de kapitaallasten ontstaan (€ 172.000). Het later realiseren van investeringen heeft daarnaast een nadelig effect ten opzichte van begroting omdat minder bijdrage vanuit de SPUK (BTW-teruggifte) ter grootte van €51.000 is ontvangen waardoor het totale effect vanuit uitgestelde investeringen €121.000 bedraagt. Daarnaast was in Nederland gedurende de eerste maanden van 2022 een lock-down vanwege Corona. De wintercompetities konden derhalve geen doorgang vinden waardoor een derving van huuropbrengsten was van €63.000 (negatief). De sluiting had tevens gevolgen voor de personeelsinhuur (€28.500 positief) en horeca-omzet sportkantines (€19.000 negatief). Tevens resteert in 2022 €42.000 uit het reguliere werkbudget ten behoeve van het vervangen van sportmateriaal.

Subsidie Markantregeling (€ 27.000): Dit betreft een subsidieregeling. De mate van benutting is afhankelijk van het beroep dat op de regeling wordt gedaan. In 2022 is er geen gebruik gemaakt van de regeling. De middelen kunnen niet structureel worden afgeraamd, omdat deze onderdeel uitmaken van de verplichtingen conform de concessie-overeenkomst tussen de exploitant van theater Markant en de gemeente Maashorst . Het voordeel ad. € 27K is daarom als incidenteel aan te merken. Theater markant Uden Subsidie (€ 10.000): De afwikkeling van een financiële compensatie (2021-2022) voor lokale initiatiefnemers nam enige tijd in beslag en is inmiddels afgerond. Het voordeel ad. € 10K is als incidenteel aan te merken.
Diverse kleine afwijkingen (voordelig) € 39.760