Bedrijfsvoering

Inleiding

De stand van zaken en de beleidsvoornemens van de bedrijfsvoeringsfuncties en de overhead worden toegelicht in programma 10 Bedrijfsvoering en inkomsten. De wetgever heeft echter vooralsnog besloten om ook een paragraaf 'Bedrijfsvoering' verplicht te stellen. Wij gebruiken deze paragraaf voor een nadere toelichting omtrent overhead en het overzicht van algemene dekkingsmiddelen.

Daarnaast worden op basis van onze financiële verordening tevens onderstaand de volgende onderdelen toegelicht:

• omvang, opbouw en ontwikkeling van het personeelsbestand en de loonkosten;
• kosten van inhuur derden;
• huisvestingskosten;
• automatiseringskosten;
• budgetten voor de raad, de griffie, de rekenkamer en de accountant.

Omvang, opbouw en ontwikkeling personeelsbestand en loonkosten

De loonsom rekening 2023 betreft de werkelijke loonsom op basis van bezetting. De loonsom begroting 2023 betreft de begrote loonsom op basis van formatie. De niet ingevulde formatie wordt grotendeels ingevuld door inhuur.

Kosten inhuur van derden

De overschrijding op de inhuurkosten wordt deels gedekt vanuit de onderuitputting op de salarislasten. Daarnaast wordt inhuur in sommige gevallen gedekt door overige budgetten.

Huisvestigingskosten

De lagere huisvestingskosten ten opzichte van de begroting worden vooral veroorzaakt doordat de investeringen in het gemeentehuis nog niet volledig afgerond is, waardoor er nog niet gestart is met afschrijven. Daarnaast is een incidenteel implementatiebudget nog niet gerealiseerd.

Totale ICT kosten

Budgetten voor Raad, griffie, rekenkamer en accountant