Totaal saldo programma € 352.578 V
| Onderwijs algemeen |
€ 103.940 |
V |
|
Bewegingsonderwijs € 21.000 incidenteel nadeel
"In 2023 maken basisscholen De Wizzert en De Vlasgaard gebruik van de nieuwe sporthal in Zeeland. De vergoeding voor het gebruik van de sporthal van € 11.000 (nadelig) is op het taakveld Sportaccommodaties begroot in plaats van op het taakveld Onderwijsbeleid en leerlingenzaken.
Daarnaast zijn er in 2023 onbegrote kosten voor bewegingsonderwijs van de Sterrenkijker van € 10.000 (nadelig).
Door de verwachte harmonisatie van het beleid in 2024 is er in 2023 geen budgetbijstelling gedaan. Het totale nadeel van € 21.000 in 2023 wordt als incidenteel aangemerkt."
Leerlingenvervoer €13.000 incidenteel voordeel
"Bij de 2e afwijkingenrapportage van 2023 is de werkelijke contractuele indexering van het collectieve leerlingenvervoer structureel verwerkt in de begroting 2023. Op dat moment waren de nieuwe routes en daarmee samenhangend de kosten voor het nieuwe schooljaar nog niet volledig inzichtelijk. Hierdoor is er een nadeel van € 17.000.
Per abuis zijn bij de 2e afwijkingenrapportage van 2023 de financiële gevolgen van het vervallen van de externe factuurcontrole foutief verwerkt in de begroting 2023. Hierdoor is een incidenteel voordeel ontstaan van € 30.000."
Volwasseneducatie € 10.000 incidenteel voordeel
Medio 2023 is besloten om een coördinator DigiTaalhuis /IDO aan te stellen voor 20 uur in de week. Dit valt binnen de beleidskaders gericht op de bestrijding van laaggeletterheid en de regiefunctie van het Informatiepunt Digitale Overheid (IDO). Hiervoor is jaarlijks vanuit gemeentelijke middelen € 20.000 beschikbaar en vanuit een subsidie van gemeente Den Bosch (centrumgemeente voor de inzet van de regionale middelen Volwasseducatie) € 23.000. De coördinator DigiTaalhuis is pas per 1 oktober 2023 begonnen. Hierdoor is een incidenteel voordeel van € 10.000 ontstaan.
Passend onderwijs € 38.000 incidenteel voordeel
Het budget van Passend Onderwijs is voor de inzet van de poortwachtersfunctie voor Dyslexie, het traject 'Passende Andere Stap' PAST, en het 'Traject Op Maat' TOM. Het gaat om een regionale besteding verbonden aan het samenwerkingsverband 3006. De trajecten zetten we in met de gemeente Meijerijstad, Bernheze en Oss. De trajecten TOM en PAST hebben afgelopen jaar niet plaatsgevonden. Regionaal wordt er voor 2024 overlegd welke methode het meest effectief is voor de inzet van passend onderwijs. Hierdoor is een incidenteel voordeel van € 38.000 ontstaan.
Subsidieregeling peuteropvang (POV) € 58.000 incidenteel voordeel
De gemeente Maashorst zet binnen het beleidskader 'Kansen Bieden' in op Peuteropvang, met als doel volledige deelname. In 2023 is uitvoering gegeven aan dit beleid en is de nieuwe subsidieregeling gestart. In 2024 wordt dit verder geëvalueerd en zo nodig budgettair bijgestuurd. In afwachting hierop is het voordeel van € 58.000 als incidenteel aangemerkt.
Voorschoolse educatie ontheemden -
De gemeente Maashorst heeft van het Rijk een specifieke uitkering (SPUK) voor Voorschoolse Educatie aan Oekraïense peuters middelen ontvangen voor 6 peuters. Over de periode van 04-09-2023 tot en met 31-12-2023 maakte slechts één peuter hier gebruik van. Het te veel ontvangen bedrag aan SPUK van € 53.000 wordt terugbetaald. Deze financiële verwerking hiervan verloopt budgettaire neutraal.
Diverse kleine afwijkingen op dit taakveld per saldo € 6.000 incidenteel voordeel
|
|
|
| Onderwijshuisvesting |
€ 248.638 |
V |
|
Onroerendezaakbelastingen onderwijshuisvesting € 58.000 incidenteel voordeel
Bij de herindeling zijn de OZB-budgetten van de voormalige gemeente Landerd en Uden in de begroting samengevoegd. In afwachting van de harmonisatie heeft er nog geen herinrichting van de begroting of budgetbijstelling plaatsgevonden. Het overschot over 2023 van € 58.000 valt daarom nu incidenteel vrij.
Verzekeringen onderwijshuisvesting € 16.000 incidenteel voordeel
Op de premie brandverzekering is er een voordeel van € 16.000. Het voordeel is als incidenteel aangemerkt in verband met de verwachte stijging van de verzekerde waarde en premies in 2024.
Herstel schade onderwijsgebouwen € 18.000 incidenteel voordeel
In 2023 was het aantal schades en incidenten van vandalisme aan onderwijsgebouwen minder dan gemiddeld verwacht. Dit resulteerde in een incidenteel voordeel van € 12.000. Verder zijn er schade-uitkeringen ontvangen, wat een bijkomend incidenteel voordeel van € 6.000 opleverde.
Kapitaallasten: rente onderwijshuisvesting € 76.000 incidenteel voordeel
Het werkelijke renteomslagpercentage van 0,7% ligt lager dan het begrote percentage van 0,9%. Dit is te wijten aan het feit dat er geen langlopende leningen zijn aangetrokken vanwege het niet realiseren van een aanzienlijk aantal geplande investeringen in 2023. Het achterwege blijven van deze investeringen heeft bovendien gezorgd voor extra rentebaten door het uitzetten van onze eigen financiële middelen bij het Rijk (schatkist).
Kapitaallasten: afschrijving kindcentrum Mellepark € 60.000 incidenteel voordeel
Afschrijvingen vinden plaats na de financiële afsluiting van een investeringskrediet. Het krediet voor Kindcentrum Mellepark is nog open omdat er gezocht wordt naar oplossingen voor de geluidsoverlast die omwonenden ervaren. Hierdoor ontstaat een incidenteel voordeel op de afschrijvingen van € 60.000.
Sluiting Maashorstschool € 15.000 incidenteel nadeel
Vanwege het niet halen van de stichtingsnorm heeft het Rijk besloten om de Maashorstschool met ingang van het schooljaar 2023/2024 niet meer te bekostigen. De school is dan ook opgeheven. Na de financiële afwikkeling van de sluiting van de school is een incidenteel nadeel ontstaan van € 15.000. Dit komt doordat de financiële afrekening met de school niet toereikend is om de volledige afschrijving van de resterende boekwaarde van het onderwijsleerpakket en meubilair te dekken. Het onderwijspakket en het meubilair is door de gemeente gefinancierd.
Advies- en overige kosten onderwijshuisvesting € 23.000 incidenteel voordeel
In 2023 heeft de focus gelegen op het opstellen van een Integraal Huisvestingsplan Onderwijs (IHP) waardoor er minder is ingezet op andere ontwikkelingen binnen onderwijshuisvesting. Dit is een incidenteel voordeel van € 23.000. Vanaf 2024 wordt uitvoering gegeven aan het IHP waardoor er naar verwachting meer advieskosten zijn.
Diverse kleine afwijkingen op dit taakveld per saldo € 13.000 incidenteel voordeel
|
|
|
