Analyse op hoofdlijnen

GGD € 46.000 incidenteel voordeel
Het voordeel wordt grotendeels veroorzaakt doordat een deel de inzet van de GGD op basistaken en plustaken éénmalig gefinancierd kon worden vanuit de Specifieke Uitkering voor GALA (€ 46.000). Het gaat dan om inzet op de GALA programma's Kansrijke Start, Eén tegen Eenzaamheid en Terugdringen gezondheidsachterstanden.
Resultaatbestemming jaarrekening 2023
Het college stelt voor om het vrijgevallen bedrag van € 46.000 beschikbaar te houden voor GALA. GALA is bedoeld om een verandering op gang te brengen. Het jaar 2023 was echter vooral een jaar van planvorming. De komende jaren moet de echte verandering tot stand komen. Het behoud van de middelen voor GALA draagt bij aan betere tot stand brenging en betere borging van deze verandering.
GALA - aanpak overgewicht
Het voordeel van € 34.000 wordt veroorzaakt omdat er dit jaar voor het GALA programma vooral is gewerkt aan planvorming en nog niet aan het daadwerkelijk uitvoeren van activiteiten. Hierdoor blijven er op dit GALA programma van € 34.000 voor overgewicht en obesitas middelen over die moeten worden terugbetaald aan het Rijk.
Mutatiereserve programma 7 Volksgezondheid, milieu en duurzaamheid € 196.000 incidenteel nadeel.
De reservemutaties van het gehele programma 7 worden begrotingstechnisch verantwoord onder taakveld 7.1. Voor een gedetailleerde analyse van de verschillen per taakveld wordt verwezen naar de desbetreffende taakvelden: 7.2 Riool (€ 35.000 voordelig) en 7.3 Afval (€ 231.000 nadelig).
Diverse kleine afwijkingen op dit taakveld €12.000 incidenteel voordeel

Riolering 0

Per saldo laat de rioolexploitatie een voordeel zien van € 221.000 ten opzichte van de begroting. Er is een nadeel ontstaan van € 133.000 aan lagere opbrengsten. Dit wordt veroorzaakt doordat in de begroting/POW&R (rioleringsplan) rekening is gehouden met een al geharmoniseerde rioolheffing. In werkelijkheid is de rioolheffing pas per 1 januari 2024 gerealiseerd, waarin sprake was van een lichte stijging van de rioolheffing. Daar staat tegenover een voordeel van € 354.000 aan lagere uitgaven. Meer werk wordt in eigen beheer gedaan om de kennis van onze systemen te vergroten, hierdoor zijn er minder advieskosten. Uitgaven aan onderzoek - en urgente maatregelen hebben minimaal plaatsgevonden. Meten en monitoren wordt in 2024 vervolgd. Dit is later dan gepland als gevolg van een niet geslaagde aanbesteding.
Het incidentele voordeel van € 211.000 heeft geleid tot een hogere storting dan begroot voor hetzelfde bedrag in de voorziening egalisatie riolering.

Overige afwijkingen € 35.000 incidenteel voordeel

Het gepresenteerde nadeel van € 35.000 heeft te maken met een vrijval van het project persleiding verlengde Noordlaan die niet meer nodig is. Hierdoor is de onttrekking uit de bestemmingsreserve dekking kapitaallasten niet meer nodig. Afwikkeling hiervan verloopt via taakveld 7.1 waardoor dit gezamenlijk op € 0 sluit.

Per saldo laat de afvalexploitatie een nadeel zien van € 618.000 ten opzichte van de begroting.
Het nadeel van € 618.000 heeft geleid tot een hogere onttrekking dan begroot voor hetzelfde bedrag in de voorziening egalisatie afval. Dit wordt veroorzaakt doordat er minder papier is ingezameld en er ook sprak is van lagere marktprijzen voor papier (€ 357.000 nadelig). Daarnaast wordt het nadeel veroorzaakt door hogere kosten voor personeel, transport, verwerking en inzameling als gevolg van hoge indexeringen in 2023.
Het voordeel van € 231.000 op het taakveld heeft te maken dat de bestemmingsreserve intact moet blijven omdat efficiency voordelen niet naar de voorziening mogen. Hier staat tegenover een nadeel op de reserveboekingen die worden afgewikkeld binnen taakveld 7.1 volksgezondheid.

Duurzaamheid € 56.000 incidenteel voordeel

Het restantbedrag van € 56.000 heeft al een bestemming voor een aantal duurzaamheidsopdrachten die in 2023 op basis van het budget 2023 zijn gegeven die nog niet zijn afgerond. Daardoor heeft de facturatie van deze werkzaamheden nog niet in 2023 plaatsgevonden. De werkzaamheden en de facturatie zullen in 2024 plaatsvinden. Er wordt verzocht om via de resultaatbestemming alsnog beschikbaar te maken in 2024.

Transitie landbouw € 108.000 incidenteel voordeel

De werving van de strateeg landelijk gebied is gestart begin 2023. Pas eind van het derde kwartaal is de strateeg gestart. Daarmee zijn de personeelslasten en de daarmee samenhangende uitvoeringskosten lager uitgevallen.

Diverse kleine afwijkingen op het taakveld € 47.000 incidenteel voordeel.