Analyse op hoofdlijnen

Omgevingswet - € 74.000 incidenteel voordeel
De laatste maanden van 2023 hebben we aan veel ontwerpbestemmingsplannen gewerkt. Initiatiefnemers willen hun ontwerpplan onder de wet ter inzage leggen. Door de extra inzet voor deze plannen was minder tijd beschikbaar om te werken aan het casco omgevingsplan. Deze werkzaamheden schuiven door naar 2024. Er wordt verzocht om via de resultaatbestemming alsnog beschikbaar te maken in 2024.
Agrarische verdienmodellen - € 17.000 incidenteel voordeel
Vanwege de ontwikkelingen in het landelijke gebied en de onzekerheden op landelijk en provinciaal niveau met betrekking tot allerlei uitkoopregelingen is er een pas op de plaats gemaakt met de verdere ontwikkeling van nieuwe agrarische verdienmodellen. Nieuwe initiatieven zijn ook enigszins uitgebleven in 2023. We verwachten dat uitkoopregelingen in 2024 tot stand zullen komen. Hierdoor zal budget voor de analyse van agrarische verdienmodellen nodig zijn. Er wordt verzocht om via de resultaatbestemming alsnog beschikbaar te maken in 2024.
Reserve mutaties ruimtelijke ordening als gevolg van grondbedrijf € 978.000 nadelig
Dit betreffen de reserve mutaties van het grondbedrijf. Daar staan tegenover boekingen in exploitatie (voordelig) binnen taakveld 8.2 grondexploitatie (niet bedrijventerreinen). Belangrijkste onderdelen: Elk jaar moet bij winstgevende grondexploitaties op basis van de POC-methode gekeken worden of er winst genomen moet worden dan wel eerdere winstneming teruggedraaid moet worden. Bij Velmolen Oost is er winst teruggenomen omdat de kosten negatief bijgesteld zijn. Voor de Grex Hoevenseweg heeft geen winstneming plaatsgevonden doordat er geen grond verkocht is, terwijl dit wel voorzien was. Voor de grexen Hoenderbos Velmolen en De Ruiter heeft meer winstneming plaatsgevonden dan geraamd als gevolg van meer/snellere grondverkoop dan geraamd.
Verder is er voor een deel van de vanuit de Reserve RBV te financieren projecten nog geen concrete uitwerking in de begroting opgenomen. Er zijn daarom ook nog geen dekkingsmiddelen nodig.
Daarnaast zijn er plankosten geweest voor initiatieven van derden (Nota Kostenverhaal 2017) die niet allemaal verhaald konden worden op het initiatief. Deze niet verhaalde kosten worden gedekt vanuit de ABR.
Diverse kleine afwijkingen op het taakveld per saldo € 47.000 incidenteel voordeel

Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen) € 741.000 incidenteel voordeel

Dit betreffen de exploitatie mutaties van het grondbedrijf. Daar staan tegenover boekingen ten aanzien van reserves (nadelig) binnen taakveld 8.1 ruimtelijke ordening. Belangrijkste onderdelen:
Elk jaar moet bij winstgevende grondexploitaties op basis van de POC-methode gekeken worden of er winst genomen moet worden dan wel eerdere winstneming teruggedraaid moet worden. Bij Velmolen Oost is er winst teruggenomen omdat de kosten negatief bijgesteld zijn. Voor de grex Hoevensweg heeft geen winstneming plaatsgevonden doordat er geen grond verkocht is, terwijl dit wel voorzien was. Voor de grexen Hoenderbos Velmolen en De Ruiter heeft meer winstneming plaatsgevonden dan geraamd als gevolg van meer/snellere grondverkoop dan geraamd.
Voor een deel van de vanuit de Reserve RBV te financieren projecten is nog geen concrete uitwerking in de begroting opgenomen. Er zijn daarom ook nog geen dekkingsmiddelen nodig. Raming op de Reserve via taakveld 8.1.

Omgevingsvergunningen € 279.000 incidenteel voordeel

Door een aantal grote aanvragen en het doordat een aantal aanvragen op verzoek nog voor invoering van de omgevingswet zijn afgerond, zijn er meer leges ontvangen in de laatste twee maanden 2023 dan verwacht. De afwijking is € 197.000 voordelig. De ontwikkeling van deze leges wordt nauwgezet gemonitord in 2024, maar is afhankelijk van veel factoren rondom de invoering van de omgevingswet. De effecten hieruit zijn nog niet geheel duidelijk.
Budget inzet voor toezicht bouw en milieu (gebaseerd op taken vanuit de omgevingswet) door de omgevingsdienst in 2023 is niet ingezet door uitstel van de omgevingswet (€ 82.000 voordeel).
Volkshuisvesting € 51.000 incidenteel voordeel
De kosten voor de extra ingehuurde beleidsadviseur wonen en woningbouw regisseur zijn dit jaar per saldo lager uitgevallen, omdat we gebruik hebben kunnen maken van een provinciale subsidie versnelling woningbouw. Hierop konden een groot deel van de inhuur kosten voor 2023 op geboekt worden.
Diverse kleine afwijkingen op het taakveld per saldo € 42.000 incidenteel voordeel