Analyse op hoofdlijnen

Rekenkamer € 42.000 incidenteel voordeel
Het benodigde budget voor de rekenkamer is nog niet helemaal duidelijk. Dit komt onder andere doordat de griffier eerst gedurende 2023 is geïnstalleerd. In 2024 zal extra aandacht zijn of het budget bijgesteld kan worden.

Werving burgemeester € 20.000 incidenteel voordeel
Voor de werving van de burgemeester is gebruik gemaakt van wat van de eerder doorlopen procedure (2022) voorhanden was. Hierdoor is uiteindelijk weinig budget nodig geweest voor het uitvoeren van deze incidentele taak.

Budgetten Griffie/Raad algemeen € 73k voordeel (U)
Bij budgetten van de raad en griffie is gebleken dat deze te ruim zijn opgenomen, door gebrek aan ervaringsgegevens. Dit wordt hersteld bij de 1e afwijkingenrapportage 2024.
- Overige kosten raad (12,5k)
- Accountantskosten (15k)
- Declaraties raadsfracties (20k)
- Overige kosten griffie (10k)
De werkelijke niet benutte budgettaire ruimte is 15k hoger dan hierboven vermeld. Verwacht wordt dat deze ruimte wel structureel nodig zal zijn.

Personeel griffie € 60.000 incidenteel voordeel
Personeelskosten raad en griffie zijn financieel gunstig uitgevallen. Gedurende het jaar is niet alle vacatureruimte bij de griffie bezet. Verder is de inzet van burgerraadsleden lager dan ingeschat.

Voorziening wethouderspensioen € 379.000 incidenteel nadeel
De storting voor de pensioenvoorziening voor wethouders is hoger dan begroot. Dit komt hoofdzakelijk door indexatie van de pensioenen die richting het einde van het jaar bekend is geworden.

Voorziening wachtgeld wethouders € 180.000 incidenteel voordeel
Er is sprake van een vrijval bij de voorziening voor wachtgeld doordat de inkomsten bij oud-wethouders is gestegen. Hierdoor is minder wachtgeld betaald en verwacht wordt dat dit doorzet in 2024.
Verder was de ingehouden appa-premie bij wethouders te laag ingeschat. De werkelijke premiebijdrage is daardoor hoger dan begroot.

Programma participatie € 75.000 incidenteel voordeel
Uit 2022 was € 50.000 overgeheveld ten behoeve van personele inzet programma Participatie. Destijds was het idee om een fulltime adviseur aan te nemen in afwachting van de evaluatie van het functieboek waarin vooralsnog 0,5 FTE opgenomen was. Ter overbrugging tot het nieuwe functieboek zou extra inzet betaald kunnen worden vanuit dat budget. Werving van de nieuwe adviseur heeft echter meer tijd gevergd dan gedacht. Hierdoor hoefde uiteindelijk deze € 50.000 niet benut te worden.
Verder is het programma participatie halverwege het jaar on hold gezet. De keuze is gemaakt om eerst het participatiebeleid Maashorst concreet in een beleidsplan te vervatten, daarna wordt de keuze gemaakt of het programma wordt voortgezet. Hierdoor resteert een deel van het reguliere werkbudget.

Lidmaatschappen bestuur € 36.000 incidenteel voordeel
Veel maatschappelijke en organisatorische vraagstukken zijn voor alle gemeenten gelijk. Daarom is in 2017 op initiatief van de VNG de GGU (Gezamenlijke Gemeentelijke Uitvoering) gestart om als gemeenten slim samen te werken op deze collectieve opgaven. Zo wordt tijd en geld overgehouden voor zaken die lokaal belangrijk zijn. De gemeentes dragen hieraan bij met een geldbijdrage per inwoner. Nu resteert hiervoor bij lidmaatschappen bestuur een budget van bijna € 36.000 vanwege omissie in begroting. Deel van budget voorheen Landerd is abusievelijk hier blijven staan en de kosten worden op een ander grootboeknummer in taakveld 10.4 betaald. Dit zal in de begroting gecorrigeerd worden.

Regionale samenwerking € 147.000 incidenteel voordeel
In 2023 is de capaciteit voor de regionale samenwerking niet ingevuld. Daarmee samenhangend is ook het werkbudget niet uitgegeven. Momenteel loopt hiervoor wel de werving voor deze functie.

Daarnaast resteert binnen het uitvoeringsplan Dienstverlening € 50.000 van het beschikbare budget. Dit heeft te maken met het feit dat de aangeschafte klantfeedbackapplicatie minder kostte, en dat minder koppelingen zijn gerealiseerd dan gepland.