Bestedings- en dekkingsplan 2018-2021

Structureel

1. Subtotaal Begrotingsnotitie 2018

Uitgangspunt bij de voorbereiding van het bestedings- en dekkingsplan van Programmabegroting 2018 is het basisbeeld, zoals opgenomen en toegelicht in de Begrotingsnotitie 2018. We gaan hier uit van het subtotaal en hebben -de in de Begrotingsnotitie 2018- geschetste mogelijke nieuwe bijstellingen verwerkt in het Bestedings- en Dekkingsplan.

2. Autonome ontwikkelingen

Autonome ontwikkelingen zijn ontwikkelingen die feitelijk onontkoombaar zijn, en waar eigenlijk geen keuzevrijheid meer in is. Om die reden presenteren we deze ontwikkelingen niet separaat in offertes.

Doorrekening functiehuis + bijstelling prognose CAO van 1,5% naar 3,25% (Nadeel € 440.000)

Op basis van de vastgestelde formatie vindt er jaarlijks een actualisatie plaats van salariskosten. Het betreft de wijziging in werkgeverspremies, bijdragen aan het pensioenfonds en de toename van salaris als gevolg van groei in periodieken. Dit staat overigens los van eventuele nieuwe CAO-afspraken. Daarvoor is in Begrotingsnotitie 2018 een bedrag opgenomen van € 290.000, zijnde ongeveer een stijging van 1,5 %.

Op 4 juli is er een principe akkoord gesloten tussen de vakbonden en de VNG over een CAO met een looptijd van 20 maanden (1 mei-2017 tot 1 januari 2019). In augustus 2017 volgt een structurele loonsverhoging van 1 procent, en in januari 2018 komt er nog eens 1,5 procent bij. Ook wordt het Individueel Keuzebudget (IKB) twee keer verhoogd: in december met 0,5 procent en per 1 juli 2018 met 0,25 procent. In totaal gaat het om een structurele verhoging van 3,25 procent over 20 maanden. Deze ontwikkelingen zijn overigens al aangekondigd in de Begrotingsnotitie 2018 (onderdeel financiën / bestedings- en dekkingsplan, nr 18 mogelijke nieuwe bijstellingen, prognose P-zaken (functiehuis).

Correctie indexering goederen en diensten, subsidies en belastingen (Voordeel € 36.000)

Jaarlijks indexeren we alleen met de inflatie (bbp), zoals becijferd door het Centraal planbureau. In de Begrotingsnotitie 2018 baseerden we ons op de prognose (1,5%), zoals gepubliceerd in de Middellange termijnverkenning 2018-2021. In de meicirculaire 2017 is de prognose van het bbp 1,4%. Een daling van 0,1%. Hierop passen we nu de genoemde budgetten op aan.

Uitwerking Fonds Gezamenlijke Gemeente Uitvoering (VNG) (Nadeel € 130.000)

Gezamenlijk werken aan uitvoeringskracht, is voor gemeenten van groot belang om tegemoet te kunnen komen aan de verwachtingen van de samenleving. Door samen te werken aan het vernieuwen en versterken van de uitvoeringskracht, kunnen gemeenten hun uitvoeringskracht vergroten en risico’s reduceren. Sommige vraagstukken zijn eenvoudigweg te complex om lokaal goed te kunnen oplossen; op andere vraagstukken is voordeel te behalen door het met elkaar te organiseren. Samen Organiseren is het vliegwiel voor het verbinden en versnellen van de gezamenlijke gemeentelijke uitvoering, op het terrein van dienstverlening, informatievoorziening en medebewindstaken zoals Werk, Zorg, Inkomen, Belastingen en Omgevingswet.

Om deze gezamenlijke gemeentelijke activiteiten in de toekomst financieel te kunnen blijven faciliteren, is er door de VNG namens gemeenten een Fonds Gezamenlijke Gemeentelijke Uitvoering in het leven geroepen. Besluitvorming hierover heeft plaatsgevonden op de Algemene Ledenvergadering van de VNG op 14 juni 2017. Om een eenvoudige en transparante inning van de gemeentelijke bijdragen via het Fonds te bevorderen, is besloten de gemeenten te factureren conform inwoneraantal. Uitgangspunt is het budget dat nu voor dit doel vooraf uit de uitkering aan gemeenten wordt genomen. Dit zal hoogstwaarschijnlijk budgetneutraal plaatsvinden en bedraagt voor Uden een bedrag van circa € 130.000 in 2018. Deze systematiek zal in de daarop volgende jaren ook gehanteerd blijven worden.

Bijstelling algemene uitkering n.a.v.de meicirculaire 2017 (Voordeel € 924.000)

De meicirculaire 2017 informeert de gemeenten over de omvang en de verdeling van de algemene uitkering, de integratie-uitkeringen - inclusief die voor het sociaal domein - en de decentralisatie-uitkeringen uit het gemeentefonds voor de jaren 2017 en verder. Hierbij wordt het principe gehanteerd 'samen de trap op, samen de trap af'. In de meicirculaire 2017 wordt voor gemeenten een zeer positief beeld geschetst. Het overheidstekort is weggewerkt en er ontstaat zelfs een overschot in 2017 en 2018. Doordat de economie het naar verwachting goed gaat doen, heeft dit direct zijn positieve uitwerking op het Gemeentefonds. Gemeenten dienen hun begroting in ieder geval te baseren op de prognoses zoals opgenomen in de meicirculaire. De raming van de uitkering treft u hier (PDF, 236.8 kB).

Indexering gemeenschappelijke regelingen (Nadeel € 154.000)

GGD (Nadeel € 101.000)

De gemeenteraad heeft een positieve zienswijze (PDF, 6.3 MB) gegeven op de Kadernota GGD 2018 (Zaakdossier D00108514/2017/13107). In deze Kadernota is een bedrag opgenomen van € 60.000 structureel voor het vaccinatieprogramma. In verband met de verwevenheid met JGZ (jeugdgezondheidszorg) is deze taak gedecentraliseerd naar gemeenten. Het budget is via de algemene uitkering beschikbaar gesteld. Een bedrag van € 41.000 structureel betreft indexering 2018.

Veiligheidsregio (nadeel € 53.000)

In de raadsvergadering van 30 maart 2017 is het beleidskader 2018 besproken. De raad heeft ingestemd om een eventuele afwijkende indexering op te nemen in de Programmabegroting. De indexering van Programmabegroting 2018 ligt op 1,4%. Die van de Veiligheidsregio ligt op 3%. Met name gestegen pensioenverplichtingen zijn hier debet aan. Per saldo betekent dit een nadeel van € 53.000. Hier (PDF, 100.2 kB) treft u desbetreffend raadsbesluit aan.

Investeringen uitvoeringsprogramma GVVP en agenda HOV (Nadeel € 254.000)

Medio 2016 is het uitvoeringsprogramma Gemeentelijk Verkeers- en Vervoers-Plan (GVVP), en de agenda Hoogwaardig Openbaar Vervoer (HOV) met een groot aantal investeringen t/m het jaar 2030 op college-niveau vastgesteld. De kredieten voor deze investeringen zijn tot op heden bij de begroting alleen voor het eerstvolgende jaar via een offerte door de raad beschikbaar gesteld. De dekking van de nieuwe investeringen in de (drie) jaren daarna, is nog niet geheel in het meerjarenperspectief van de begroting meegenomen.

Inmiddels zijn de financiële consequenties tot en met het jaar 2030 in beeld gebracht van alle GVVP- en HOV-investeringen met bijbehorende dekkingsbronnen, bestaande uit subsidies, fonds bovenwijkse infrastructuur, parkeerfonds, combinatie met rehabilitaties wegen en algemene middelen. Hieruit blijkt enerzijds dat een verlaging van de jaarlijkse onttrekking uit het parkeerfonds ten gunste van de algemene middelen met € 250.000 noodzakelijk is om voldoende middelen in het parkeerfonds beschikbaar te blijven houden. Anderzijds dienen aanvullend kapitaallasten geraamd te worden oplopend tot € 0,1 miljoen in 2021 voor dat deel van de investeringen met dekking uit de algemene middelen. In het meerjarenperspectief 2018 -2021 is hiermee dan volledig voorzien in de dekking van alle GVVP- en HOV-investeringen zoals door het college vastgesteld.
Overigens zullen de investeringen telkens bij de begrotingsbehandeling onderdeel uit blijven maken van de bestuurlijke integrale afweging van de middelen, ondanks dat dan reeds voorzien is in de financiële dekking.

3. Offertes 

De offertes dragen bij aan het realiseren van de doelstellingen zoals vastgelegd in ons coalitieprogramma. De financiële ruimte was van 2008 tot vorig jaar zéér beperkt, en alleen het hoogstnoodzakelijke is geprioriteerd geweest. Zowel in de Begrotingsnotitie 2018 als nu in de Programmabegroting 2018, is er aanzienlijk meer financiële ruimte door een gunstige ontwikkeling van onze algemene uitkering. Dit als direct gevolg van de economische groei die de komende jaren zichtbaar wordt.

Niet gehonoreerde offertes

Onderstaand een toelichting op de offertes waar we geen noodzaak voor zien en  hebben geprioriteerd.

Voortgang Onderhande dossiers

In Begrotingsnotitie 2018 is een overzicht gepresenteerd van zogenoemde onderhande dossiers. Dossiers waar we van dachten die te moeten betrekken bij de voorbereiding van Programmabegroting 2018, maar ten tijde van het opstellen van de Begrotingsnotitie 2018 nog onvoldoende in beeld om er concreet een uitspraak over te doen. Onderstaand een overzicht van die onderhande dossiers en de stand van zaken tot nu toe.